Documentación necesaria para la Renta, Patrimonio y modelos 720 y 151

Datos personales y acceso a AEAT

• DNI o NIE (copia por ambas caras)
• Casilla 505 de la declaración del año anterior o IBAN de cuenta bancaria — para acceder a tus datos fiscales en la AEAT (Renta)
• Certificado de residencia fiscal si eres expatriado, no residente o hay dudas sobre tu comunidad autónoma

Con el DNI y la casilla 505 podemos descargar tus datos fiscales directamente de Hacienda y cruzarlos con tu documentación.

Situación personal y familiar

• Certificados de nacimiento o defunción que reflejen cambios en la unidad familiar.
• Documentación que acredite situaciones de discapacidad de algún miembro de la familia.
• Justificantes de pagos de pensiones compensatorias o anualidades por alimentos.

Rendimientos del trabajo

• Certificado de retenciones de todos los empleadores del ejercicio
• Certificado del SEPE si has cobrado desempleo o ERTE
• Certificado de la Seguridad Social si percibes pensión.

Dos pagadores: si has cobrado del SEPE y de tu empresa en el mismo año, estás automáticamente obligado a declarar.

Rendimientos de actividades económicas (Autónomos)

Si trabajas por cuenta propia, la documentación necesaria para la Renta es más extensa que para un asalariado.

• Libros registro de ingresos y gastos del ejercicio
• Libro de inmovilizado (amortizaciones)
• Modelos 130 o 131 de pagos fraccionados del año
• Modelo 036 o 037 de alta en la actividad (si es una nueva alta).

Cuentas bancarias e inversiones financieras

• Certificado bancario de todas las entidades (España y extranjero) — saldo a 31/12 y saldo medio del último trimestre
• Extracto o certificado fiscal del broker — posiciones y operaciones del año (acciones, fondos, ETFs)
• Seguros de vida: valor de rescate a 31/12
• Planes de pensiones: valor acumulado y aportaciones del ejercicio

Para cuentas o valores en el extranjero, indica si eres titular, cotitular, autorizado o beneficiario — es relevante para el Mod. 720.

Bienes inmuebles

Vivienda habitual

• Escrituras de compraventa, gastos de notaría y registro de la propiedad, impuestos relacionados con el inmueble abonado.
• Si tienes una hipoteca firmada antes de 2013, el cuadro de amortización e intereses liquidados.
• En caso de alquiler: el contrato de arrendamiento, la referencia catastral y los recibos de pago.

Otras propiedades en España

• Recibos del IBI de todas las propiedades.
• Para inmuebles alquilados: contrato de alquiler y justificantes de ingresos y gastos relacionados y sumados.

Inmuebles en el extranjero

• Escrituras o título de propiedad (traducción si es necesario)
• Valor catastral del país o valor de adquisición
• Dirección completa, año de adquisición y cargas pendientes

Participaciones en sociedades

• Balance de situación de cada sociedad a 31 de diciembre
• Cuenta de resultados de los 3 últimos ejercicios (para no cotizadas)
• Porcentaje de participación y número de acciones o participaciones
• Escrituras de constitución o de adquisición de la participación
• Para sociedades en el extranjero: país de constitución y domicilio social

Mod. 720 — suplemento: +150€ por sociedad no cotizada en el extranjero.

La valoración a efectos del Patrimonio y del Mod. 720 usa los mismos criterios. Si contratas ambos servicios, el trabajo de valoración se hace una sola vez.

Compraventas y transmisiones

• Escrituras de transmisión en caso de venta de inmuebles
• Para venta de acciones: extracto con operaciones del broker
• Para bienes recibidos en herencia: escrituras de aceptación y valor de adjudicación

Deducciones y beneficios fiscales

• Certificados de aportaciones a planes de pensiones
• Justificantes de donaciones a entidades sin ánimo de lucro
• Documentos de inversiones en mejoras de eficiencia energética en vivienda habitual
• Deudas deducibles para Patrimonio: hipotecas, préstamos (saldo pendiente a 31/12) (Patrimonio)

Criptomoneda y activos virtuales

• Informe fiscal cuadrado del exchange o wallet (Koinly, Atani o Cointracker) — operaciones del año y saldo a 31/12
• Para el Mod. 721: nombre de la plataforma o exchange, país de domicilio y valor total de los activos a 31/12
• Para wallets propias (cold/hot wallet): justificante del saldo y conversión a EUR a 31/12

Regímenes especiales y no residentes

Ley Beckham – Renta de impatriados (Modelo 151)

• NIE español
• Certificado de retenciones y certificados bancarios
• Modelo 149 presentado o documentación para tramitarlo
• Declaración de la Renta como huésped de Airbnb

Airbnb / alquiler turístico

• Resumen de ingresos del año de la plataforma
• Facturas de gastos relacionados (limpieza, suministros, seguros, etc.) sumados.

Documentación necesaria para la Renta: regularización de ejercicios anteriores

• Toda la documentación anterior referida a cada ejercicio a regularizar
• Copia de las declaraciones previas presentadas (si las hay)
• Cualquier comunicación recibida de la AEAT relacionada con el Mod. 720

Suplemento: +100€ por ejercicio adicional. Incluye análisis de posibles recargos y estrategia de regularización. Te informamos antes de iniciar.

Tener preparada con antelación toda la documentación necesaria para la Renta, Patrimonio y el modelo 720 es la forma más eficaz de evitar errores en el borrador, aplicar todas las deducciones a las que tienes derecho y presentar la declaración sin prisas. Si tienes dudas sobre qué documentos necesitas según tu caso concreto, en Bgestió contamos con un equipo de fiscalistas especializados que revisará tu situación de principio a fin. Nos aseguramos de que cuentes con toda la documentación requerida, conozcas las novedades fiscales y maximices tu devolución o minimices tu pago. ¡Contacta con nosotros!

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