Documentación necesaria Declaración de la Renta 2021 y cambios

Este articulo resume la documentación necesaria para la Declaración de la Renta 2021. Campaña que Hacienda ha inaugurado ya con algunos cambios relevantes.

Tabla de contenidos

renta 2021

Este artículo resume la documentación necesaria para la Declaración de la Renta 2021. Campaña que  Hacienda ha inaugurado ya con algunos cambios relevantes:  

  • Nuevos tramos del IRPF, pasando de 5 a 6 tramos. El sexto alcanza el 47% para los contribuyentes con rentas superiores a 300.000 euros. También se ha producido una subida a las rentas de ahorro añadiendo de nuevo un tramo.
  • Reducción en la deducción máxima por aportaciones a planes de pensiones.
  • Rescate de planes de pensiones: 2022 es el último ejercicio en el que las personas que se jubilaron en 2014 y en 2020 pueden rescatar su plan con la reducción del 40%
  • Deducciones al plan del cónyuge
  • Reducción de aportaciones al plan del cónyuge, de 2.500 a 1.000 euros en la campaña de la renta 2021.
  • Subida del 1% en el Impuesto de Patrimonio para patrimonios de más de 10 millones de euros, que alcanzan un gravamen del 3,5%.
  • Afectados por ERTEs, el Servicio Público de Empleo Estatal (SEPE) se considera un pagador más a efectos fiscales. 
  • Criptomonedas: puedes encontrar información específica sobre su tributación en nuestra nueva página de servicio sobre gestoría en criptomonedas

Datos en Hacienda

  • Datos Fiscales de la AEAT o Referencia de la casilla 505 de la Declaración 2021 para que podamos acceder a tus datos de Hacienda.
  • Copia de tu DNI o NIE español 

Situación personal declaración renta ejercicio 2021

Detalla si ha habido algún cambio en tu situación familiar durante el 2021. Por ejemplo: 

  • Nacimientos o defunciones. Si has pasado a vivir con ascendientes o descendientes.
  • Certificados de seguros de vida, jubilación, enfermedad o rescates que se hayan producido durante el último año.
  • Convenios de separación o divorcio, pensiones compensatorias que hayas pagado.
  • Certificado de invalidez o de discapacidad de cualquier miembro de la unidad familiar. 
  • Documentos que acrediten las obras que hayas podido realizar para adaptar tu vivienda.
  • Recibos de pago o certificados de guardería de hijos menores de 3 años (edad en el año para el que se presenta la renta).

Sueldos y prestaciones

  • Si trabajas por cuenta ajena tus empleadores durante el último año deben entregarte el certificado de retenciones sobre salarios.
  • Si estás jubilado, en situación de desempleo o afectado por un ERTE el certificado de prestaciones y retenciones facilitado por la Seguridad Social.
  • Si trabajas por tu cuenta como autónomo:
    • Libros registro de ingresos y gastos del ejercicio anterior.
    • Pagos a cuenta de la actividad empresarial (Modelos 130-131).
    • Modelo 036 o 037 del alta de actividad y certificado de retenciones profesionales de las empresas que has facturado.

Cuentas bancarias

Certificado bancario de todas las entidades con las que trabajas (generalmente figuran en los datos fiscales pero es importante revisar que no falte ninguna).

¿Tienes una cuenta vivienda? Si es así necesitaras el certificado de las aportaciones efectuadas durante el pasado año.

Inmuebles

Vivienda habitual

Aquí la documentación varía según distintos casos 

  • Si has comprado y/o construido tu vivienda habitual durante 2021:  escrituras de compraventa, gastos de notaría, registro de la propiedad así como los pagos a la empresa , a la agencia inmobiliaria e importes abonados en el contrato de arras.
  • Si tienes una hipoteca firmada antes de 2013: cuadro de amortizaciones que puedes descargar de tu banco.
  • Si vives de alquiler y puedes aplicarte la deducción correspondiente (si no lo sabes no te preocupes nosotros lo revisamos): contrato de alquiler, referencia catastral, DNI del propietario y recibos de los pagos del alquiler.

Segundas viviendas y otros inmuebles 

  • Recibos del IBI de todos tus inmuebles.
  • Inmuebles alquilados: si tienes una administración de finca que gestiona los alquileres deben facilitarte una liquidación con los ingresos y gastos. Si lo gestionas de forma directa deberás recopilar los recibos de ingresos y facturas de los gastos de mejora e inversiones.

Donaciones

Certificado de donaciones si has hecho alguna donación a entidades sin ánimo de lucro o ONG.

Compraventas y Transmisiones

  • Si has vendido un inmueble: escrituras de transmisión onerosa de inmuebles o por transmisión lucrativa.
  • Si has vendido acciones o criptomoneda: información de venta de participaciones, acciones y/o criptomonedas.
  • En caso de criptomonedas precisamos un report fiscal cuadrado de una plataforma como Koinly, Atani o Cointracker. ¿No tienes una cuenta? Podemos darte acceso a una cuenta preferente en Koinly con condiciones preferentes: 
    • Revisiones y wallets ilimitados 
    • Tax reports de cualquier ejercicio
    • Soporte por email
    • 3000 transacciones 
    • Coste 69 USD

Inversiones

Certificado de valores cotizados, fondos de inversión y otros activos financieros.

Detalle de inversiones para adquirir acciones o participaciones sociales en la constitución o ampliación de capital de sociedades mercantiles y de empresas en expansión del Mercado Alternativo Bursátil.

Certificado sobre aportaciones hechas a planes de pensiones (recuerda los nuevos límites deducibles).

 

Impuesto sobre el Patrimonio

Tienes obligación de presentar la declaración del Impuesto sobre el Patrimonio en general si la si te encuentras en alguno de estos supuestos:

  1. Tu cuota tributaria y una vez aplicadas las deducciones o bonificaciones que procedan, resulte a ingresar.
  2. El valor de todos tus bienes y derechos resulte superior a 2.000.000 euros con independencia del resultado de la cuota tributaria.

Hay que destacar que el mínimo exento para este impuesto varía en función de la comunidad autónoma, siendo por ejemplo 500.000 euros en Catalunya. 

Es decir, por debajo de 500.000 estarás exento. Entre 500.000 y 2.000.000 euros solo deberán presentarlo si resulta a ingresar y por encima de los 2 millones deberán presentar la declaración siempre. 

 

Ley Beckham – Renta de Impatriados (modelo 151)

La Ley Beckham estipula que en lugar de hacer la declaración de la renta normal, los impatriados que pueden acogerse a este régimen especial presentarán una renta especial aplicando el impuesto sobre la renta de los no residentes en lugar del IRPF.  

Esto supone que un residente en España (el trabajador/a desplazado) tributa como si no fuera residente, aplicando un tipo fijo del 24% en vez de las escalas variables del IRPF.

Puedes acogerte a este régimen antes de venir a España o en un plazo de 6 meses a contar desde el momento en que te inscribes en la Seguridad Social como trabajadora de una empresa española. Si necesitas apoyo para declarar tus rentas según al régimen de tributación especial llamado popularmente como Ley Beckham es necesario que nos envíes la siguiente información: 

  • Copia de NIE español.
  • Certificado de retenciones de sueldos y  salarios de tu/s empleador/es.
  • Certificados sobre tus cuentas bancarias. 
  • El modelo 149 presentando. Si no lo tienes deberemos realizar su presentación para acreditar que puedes acogerte a éste régimen tributario especial.

Para la presentación del modelo 149 

En caso de que ya lo tengas, envíanos copia del Modelo 149, de lo contrario necesitamos que nos envíes la siguiente documentación:

  • Copia de DNI del país de origen
  • Fecha de entrada en España
  • Contrato de trabajo y una carta de la empresa que detalle los datos de contacto y ubicación de la empresa, datos personales del empleado, cargo y funciones.

No lo dudes, podemos ayudarte, contrata tu declaración de la renta desde nuestra página web y olvídate de todo. 

Para información sobre temas relacionados visita nuestra página sobre Declaraciones renta y patrimonio.

 

Photo by Kelly Sikkema on Unsplash

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